Wil je meer financiële ruimte creëren door slim om te gaan met aftrekbare kosten? In deze opleiding ontdek je welke kosten fiscaal aftrekbaar zijn, waar de beperkingen liggen en hoe je belastingvoordelen correct toepast binnen jouw organisatie.
Aftrekbare kosten kunnen een groot verschil maken voor je onderneming, maar de regels zijn niet altijd eenvoudig. Welke kosten mag je aftrekken? Wanneer gelden er beperkingen? En hoe verhoudt de btw aftrek zich tot de regels rond directe belastingen?
Tijdens deze opleiding krijg je een helder en praktijkgericht overzicht van de belangrijkste principes, aandachtspunten en recente ontwikkelingen. Je verdiept je in onder meer commissies, afschrijvingen, voorzieningen, kostenvergoedingen, relatiegeschenken, representatiekosten, autokosten en buitenlandse btw terugvordering.
Je leert hoe je aftrekbare kosten correct in kaart brengt en strategisch inzet, zodat je geen fiscale kansen laat liggen en tegelijk juridische risico’s vermijdt. Zo bouw je aan een fiscaal gezonde onderneming met meer grip op je bedrijfsfinanciën.
Wat heb je geleerd na deze opleiding?
Na deze opleiding:
- weet je welke kosten fiscaal aftrekbaar zijn en welke niet.
- begrijp je de basisprincipes van aftrekbare kosten binnen directe belastingen.
- ken je de belangrijkste aandachtspunten rond btw aftrek.
- weet je wanneer aftrekbeperkingen of uitsluitingen van toepassing zijn.
- kan je risico’s rond geheime commissies, fiches 281.50 en verworpen uitgaven beter inschatten.
- heb je inzicht in recente standpunten van de btw administratie.
- kan je aftrekbare kosten slimmer toepassen binnen jouw organisatie.
- weet je hoe je fiscale optimalisatie aanpakt zonder onnodige risico’s.
Doelgroep en voorkennis
Deze opleiding is relevant voor:
- Financiële medewerkers die betrokken zijn bij kostenbeheer, btw of directe belastingen.
- Ondernemers en bedrijfsleiders die hun bedrijfsfinanciën fiscaal slimmer willen organiseren.
- Medewerkers die verantwoordelijk zijn voor financiële administratie of fiscale opvolging.
- Iedereen die meer inzicht wil krijgen in aftrekbare kosten en belastingvoordelen binnen de onderneming.
Deze sessie is niet toegankelijk voor professionals in accountancy, financiële advisering of belastingdiensten.
Voorkennis is niet strikt vereist, maar een basisinzicht in financiële administratie, btw of fiscaliteit helpt om de opleiding vlot te volgen.
Directe belastingen
- Aftrek van kosten voor directe belastingen: basisprincipes
- Commissies, makelaarslonen en ristorno’s
- Wanneer moet je een fiche 281.50 opstellen?
- Hoe kun je belasting op geheime commissies voorkomen?
- Afschrijvingen, waardeverminderingen en herzieningen
- Opbouw van voorzieningen en pensioenen
- Kostenvergoeding voor werkgevers
- Belastingen, voorheffingen en heffingen
- Relatiegeschenken, representatie- en reclamekosten
- Niet-aftrekbare kosten
- Uitsluitingen zoals waardeverminderingen op aandelen, sociale voordelen en andere verworpen uitgaven.
- Financiële kosten en leningen aan bestuurders
Btw
- Recht op aftrek: basisprincipes
- Gewone, gemengde en gedeeltelijke belastingplicht
- Standpunten van de btw-administratie
- Recente standpunten met betrekking tot de btw-aftrek voor zaken zoals elektrische bedrijfswagens, gsm's, representatiekosten, reclamekosten, geschenken, sociale voordelen, enz.
- Aftrekbeperkingen en uitsluitingen
- Specifieke beperkingen en uitsluitingen, bijvoorbeeld voor autokosten en kosten voor dranken.
- Btw-terugvordering in het buitenland
Maak kennis met Bart Caers – Manager Directe Belastingen Deloitte
Bart is sinds 2021 werkzaam in het Tax & Legal team van Deloitte Accountancy en heeft meer dan 16 jaar relevante ervaring. Zijn voornaamste focus ligt op de vennootschapsbelasting die van toepassing is op Belgische kmo's. Hij heeft ook een sterke band met het boekhoudteam en optimaliseert de gecombineerde fiscale boekhoudkundige diensten die aan onze kmo-klanten worden geleverd, zoals: het leveren van compliance-diensten (aangiften inkomstenbelasting), belastingadvies met betrekking tot kmo's, bijstand bij belastingcontroles, due diligence-rapporten, enz. Bart is ook lid van het due diligence team binnen Deloitte Accountancy.
Maak kennis met Milan Kelher – Senior Manager Indirect Tax – Deloitte Legal
Milan maakt sinds 2016 deel uit van het indirect tax team binnen Deloitte Legal. Hij heeft een verregaande btw-kennis opgebouwd met meer dan 9 jaar ervaring rond verschillende onderwerpen zoals vastgoed, reviews en due dills, algemene dienstverlening, etc. Hij specialiseerde zich vooral in de markt van de middelgrote ondernemingen.
Hulp nodig of meer informatie over uw inschrijving? Contacteer:
Geert Van Malcot
Manager Kameracademie I themanetwerken
Full bio of Geert Van Malcot
